Hướng dẫn nộp tờ khai thuế không phát sinh (Kê khai thuế điện tử), đối với doanh nghiệp (công ty) không phát sinh doanh thu, cũng như chi phí, hàng hóa dịch vụ mua vào. Sau đây gọi là hóa đơn đầu vào, hóa đơn đầu ra không phát sinh trong kỳ kê khai thuế. Xem chi tiết trình tự sau đây:
>> Hướng dẫn làm báo cáo thuế.
>> Hướng dẫn đăng nhập vào trang thuế điện tử.
>> Hướng dẫn sửa lỗi không vào được trang thuế điện tử.
- Trường hợp làm tờ khai trực tiếp trên trang thuế điện tử (thuedientu.gdt.gov.vn) đây là yếu tố nhanh nhất không cần phải kê khai trên phần mềm kê khai thuế HTKK.
- Định kỳ kê khai thuế là đôi với doanh nghiệp kê khai thuế theo tháng, và kê khai thuế theo quý, kỳ hạn nộp tờ khai thuế chậm nhất là ngày 20 tháng sau, nộp cho tờ khai tháng trước cụ thuế sau đây
* Ví dụ:
- Nộp tờ khai thuế GTGT, thuế TNCN tháng 11 năm 2024, thì kỳ nộp là từ ngày 01/12 đến 20/12 năm 2024.
- Nộp tờ khai thuế GTGT, thuế TNCN quý 3 năm 2024, thì kỳ nộp là từ ngày 01/10 đến 30/10 năm 2024.
- Chú ý:
Đối với doanh nghiệp (công ty) có phát sinh hay không phát sinh hóa đơn hàng hóa dịch vụ mua vào hay bán ra, điều cũng phải kê khai thuế và nộp tờ khai thuế mẫu: Tờ khai thuế GTGT (01/GTKT)(TT80/2021), nếu doanh nghiệp cũng như hộ kinh doạnh mà không nộp sẽ sẽ xử phạt theo Nghị Định 125/2020/NĐ-CP xử phạt vi phạm hành chính về lĩnh vực thuế, (phạt chậm nộp tờ khai thuế), xem: Nghị Định 125/2020/NĐ-CP.
Sau đây: Hướng dẫn nộp tờ khai thuế không phát sinh:
Bắt đầu phần 1: Nộp tờ khai thuế: Tờ khai thuế GTGT (01/GTKT)(TT80/2021), kỳ kê khai thuế theo quý, tháng gọi kê khai thuế trên trang thuế điện tử (thuedientu.gdt.gov.vn)
- Vào: thuedientu.gdt.gov.vn). Xem hướng dẫn làm tờ khai thuế GTGT theo tháng cũng như theo quý, đối với doanh nghiệp (công ty) không phát sinh một cách đơn giản nhất nhìn hình phía xem chi tiết nha:
- Tiến hành tiến tới phần chọn: DOANH NGHIỆP để chúng ta chọn vào bên trong trang thuế điện tử nha, xem hướng dẫn các bước nộp tờ khai thuế điện tử sau đây nha cả nhà phía dưới:
- Bấm vào phần: Đăng nhập, để chúng ta nhập tên đăng nhập và mật khẩu nha cả nhà đơn giản lắm đó xem chi tiết hình bên dưới:
- Nhập mã số thuế xong sau đó gạch ngang (-) ví dụ như mã số thuế: 010234567-QL phải có -QL phí sau đây là trang thuế điện tử phải nhập -QL xem hình ảnh mẫu hướng dẫn phía sau nha:
- Để nộp tờ khai thuế GTGT trực tiếp trên trang thuế mà không cần vào phần mềm HTKK thì tiến hành kê khai trực tiếp bấm vào: Kê khai, nha cả nhà xem chi tiết ảnh mẫu phía dưới:
- Bạn chọn tiếp phần: Kê khai trực tuyến, để đi vào phần tờ khai thuế GTGT. Xem hình mẫu sau đây:
- Bạn vào phần líck chọn: (1) Tờ khai thuế GTGT (01/GTKT)(TT80/2021), (2) phía dưới chọn: Hoạt động kinh doanh thông thường, (3) tiếp theo bấm: Tiếp tục, để tiến hành kê khai thuế qua mạng nha cả nhà, xem hình mẫu phía dưới:
- Tờ khai thuế GTGT (01/GTKT)(TT80/2021) đã hiện ra để tiến hành nộp thì chúng ta nên kiểm tra kỹ các chỉ tiêu, chú ý chỉ tiêu [22] xem có số dư kỳ trước chuyển sang kỳ này không, nếu kỳ trước có số dư số tiền còn được khấu trừ thì kỳ này chúng ta nhập số tiền vào chỉ tiêu [22], không có số dư kỳ trước thì chúng ta bỏ trống luôn để tiến hành nộp nha, tiến hành bấm: hoàn thành kê khai, (Trước khi bấm vào hoàn thành kê khai chúng ta nhớ phải cắm chữ ký số vào nha) xem ảnh phía dưới:
- Tiếp theo chúng ta: ký và nộp tờ khai, xem ảnh hướng dẫn cụ thể sau:
- Sau khi ký thì mã pin chữ ký số hiện lên, nhớ nhập mã pin chữ ký số để nộp tờ khai nha, nếu hiện chữ: OK thì bấm OK luôn. Vậy đó xong rồi.
Bắt đầu phần 2: Nộp tờ khai thuế: 05/KK-TNCN Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (TT80/2021).
- Trường hợp doanh nghiệp (công ty) không phát sinh tiền lương, tiền công thì không cần phải nộp tờ khai thuế TNCN (05/KK-TNCN Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (TT80/2021)). Nếu có nộp cũng được không sao, trường hợp nộp thì xem hướng dẫn sau đây:
- Hướng dẫn nộp tờ khai thuế khấu trừ thuế TNCN (TT80/2021) có phát sinh tiền lương, tiền công. Hay không phát sinh tiền lương tiền công xem chi tiết sau nha:
Vào kê khai: Khai thuế-> Kê khai trực tuyến-> chọn vào mũi tên chỉa xuống để chọn tờ khai thuế khấu trừ thuế TNCN (TT80/2021). Xem hình phía dưới:
- Danh mục ngành nghề, chọn ngành nghề: Hoạt động kinh doanh thông thường. -> chọn tiếp tục hiện ra theo hình dưới đây:
- Thì tờ khai thuế khấu trừ thuế TNCN (TT80/2021) hiện ra xem sau đây:
+ Đối với doanh nghiệp (công ty) có phát sinh tiền lương thì điền thông tin ở cột chỉ tiêu 16, 17 (Nhập tổng số người lao động kê khai theo tháng, quý), chỉ tiêu: 21, 22 là nhập tổng số tiền lương của người lao động) theo hình phía dưới:
+ Đối với doanh nghiệp (công ty) không phát sinh tiền lương thì không cần phải điền để trống luôn gọi là số 0
- Sau khi hoàn thành kê khai để nộp tờ khai chúng ta tiến hành sau: Bấm vào hoàn thành kê khai: Xem hình phía dưới:
- Bước cuối cùng là bấm: ký và nộp tờ khai ( Nhớ cắm chữ ký số vào trước đó nha) để chúng ta tiến hành ký nộp tờ khai thuế TNCN hoàn thành nha, sau khi ký mã pin chữ ký số hiện lên, chúng ta tiến hành nhập mã pin chữ ký số nha, sau khi nhập mã pin xong, nếu có hiện chữ Ok thì chúng ta bấm vào chữ: OK nha. Xem hình bên dưới:
* Như vậy chúng ta đã hoàn thành kê khai thuế theo tháng, theo quý đã xong nha, nếu có gì thắc mắc thì liên hệ để giải đáp và chia sẻ thêm nha cả, đây là bài viết nhằm chia sẻ những ai chưa biết làm báo cáo thuế cũng như kê khai thuế, nộp báo cáo thuế, kê khai tờ khai thuế online trên trang thuế điện tử (thuedientu.gdt.gov.vn).
* CHÚC CẢ NHÀ THÀNH CÔNG-THÀNH ĐẠT-VẠN SỰ NHƯ Ý NHẤT;
CHÀO THÂN ÁI CẢ NHÀ.